藥易購(gòu): 前次募集資金使用情況報(bào)告的鑒證報(bào)告

2023-08-23 10:52:32 來(lái)源：證券之星

四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

前次募集資金使用情況報(bào)告及鑒證報(bào)告

(資料圖片僅供參考)

截至?2023?年?06?月?30?日止

?????????????目??????錄

?????????????????????????頁(yè)???次

一、???前次募集資金使用情況報(bào)告的鑒證報(bào)告???????1-2

二、???前次募集資金使用情況報(bào)告????????????1-6

??????關(guān)于四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

?????????截至2023年06月30日止

???????????????????????????信會(huì)師報(bào)字[2023]第ZD10127號(hào)

四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司全體股東：

??我們接受委托，對(duì)后附的四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司（以

下簡(jiǎn)稱“藥易購(gòu)”）?截至2023年06月30日止前次募集資金使用情況報(bào)告

（以下簡(jiǎn)稱“前次募集資金使用情況報(bào)告”）執(zhí)行了合理保證的鑒證

業(yè)務(wù)。

??一、管理層的責(zé)任

??藥易購(gòu)管理層的責(zé)任是按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則

適用指引——發(fā)行類(lèi)第7號(hào)》的相關(guān)規(guī)定編制前次募集資金使用情況

報(bào)告。這種責(zé)任包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)與前次募集資金使用情況報(bào)告

編制相關(guān)的內(nèi)部控制，確保前次募集資金使用情況報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、

完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

??二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

??我們的責(zé)任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)前次募集資金使用情

況報(bào)告發(fā)表鑒證結(jié)論。

??三、工作概述

??我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)——?dú)v史

財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)

則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，

以對(duì)前次募集資金使用情況報(bào)告是否在所有重大方面按照中國(guó)證券

監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類(lèi)第7號(hào)》的相關(guān)規(guī)定

編制，如實(shí)反映藥易購(gòu)截至2023年06月30日止前次募集資金使用情

??????????????鑒證報(bào)告???第1頁(yè)

況獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作過(guò)程中，我們實(shí)施了包括詢問(wèn)、檢

查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)

表鑒證結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)。

???四、鑒證結(jié)論

???我們認(rèn)為，藥易購(gòu)截至2023年06月30日止前次募集資金使用情況

報(bào)告在所有重大方面按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指

引——發(fā)行類(lèi)第7號(hào)》的相關(guān)規(guī)定編制，如實(shí)反映了藥易購(gòu)截至2023

年06月30日止前次募集資金使用情況。

??五、報(bào)告使用限制

??本報(bào)告僅供藥易購(gòu)為申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票之用，不適用于任

何其他目的。

立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所???????????????中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

（特殊普通合伙）

???????????????????????中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

??中?國(guó)·上海???????????????2023?年?08?月?22?日

??????????????鑒證報(bào)告???第2頁(yè)

四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報(bào)告

?四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司截至2023年06月30日止

???????前次募集資金使用情況報(bào)告

根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類(lèi)第7號(hào)》的相關(guān)規(guī)定，

本公司將截至2023年06月30日止前次募集資金使用情況報(bào)告如下：

一、?前次募集資金基本情況

（一）?前次募集資金金額和到賬時(shí)間

經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司首次公

開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2020]3568?號(hào)）核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所

同意，公司由主承銷(xiāo)商申萬(wàn)宏源證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民

幣普通股（A?股）23,916,671.00?股，發(fā)行價(jià)格為每股?12.25?元，募集資金總額

額為人民幣?249,473,295.43?元，以上募集資金已于?2021?年?1?月?22?日到位，已經(jīng)

立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)并出具信會(huì)師報(bào)字[2021]第?ZD10006?號(hào)

驗(yàn)資報(bào)告。公司對(duì)募集資金采取專戶存儲(chǔ)制度。

（二）?前次募集資金存放和管理情況

為規(guī)范公司募集資金管理，保護(hù)投資者的利益，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股

票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?2?號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市

公司規(guī)范運(yùn)作》等規(guī)定的要求，公司制定了《募集資金管理制度》，對(duì)募集資金

實(shí)行專戶存儲(chǔ)，并對(duì)募集資金的使用執(zhí)行嚴(yán)格的審批程序，以保證?？顚Ｓ?。公

司連同保薦機(jī)構(gòu)申萬(wàn)宏源證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司分別與成都銀行股份有限

公司沙灣支行、中國(guó)民生銀行股份有限公司成都分行、上海銀行股份有限公司成

都分行、招商銀行股份有限公司成都分行、成都銀行股份有限公司量力支行簽訂

了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱監(jiān)管協(xié)議)。監(jiān)管協(xié)議符合《深圳證券交

易所上市公司自律監(jiān)管指引第?2?號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及其他相關(guān)規(guī)

定，監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。

???????????????????????使用情況報(bào)告???第1頁(yè)

四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報(bào)告

截至?2023?年?06?月?30?日，公司僅剩?1?個(gè)募集資金專戶，募集資金存放情況如下：

???????????????????????????????????????????????????????金額單位：人民幣元

???????開(kāi)戶行名稱?????????????????賬號(hào)????????????余額???????????????備注

???????????????????????????????????????????????????????募集資金專戶，2023

招商銀行股份有限公司成都分行?128905346310701???????????648,747.65

???????????????????????????????????????????????????????年?07?月?14?日已注銷(xiāo)

???????????????????????????????????????????????????????募集資金專戶，2022

成都銀行股份有限公司沙灣支行?1001300000847346?????????????????0.00

???????????????????????????????????????????????????????年?12?月?29?日已銷(xiāo)戶

中國(guó)民生銀行股份有限公司成都?????????????????????????????????????????募集資金專戶，2022

分行?????????????????????????????????????????????????????年?12?月?27?日已銷(xiāo)戶

???????????????????????????????????????????????????????募集資金專戶，2022

上海銀行股份有限公司成都分行?03004412906??????????????????????0.00

???????????????????????????????????????????????????????年?12?月?30?日已銷(xiāo)戶

?????????合計(jì)??????????????????????????????648,747.65

二、?前次募集資金的實(shí)際使用情況

（一）?前次募集資金使用情況對(duì)照表

截止?2023?年?06?月?30?日，公司已累計(jì)使用募集資金?24,658.84?萬(wàn)元。前次募集資

金使用情況對(duì)照表請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)附表?1。

（二）?前次募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目變更情況

截至?2022?年?11?月?30?日止，公司募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生變更。藥易購(gòu)于?2022

年?12?月?7?日召開(kāi)第三屆董事會(huì)第四次會(huì)議及第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，審議通

過(guò)了《關(guān)于部分募集資金投資項(xiàng)目延期、部分募集資金投資項(xiàng)目終止并將節(jié)余募

集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，募集資金投資項(xiàng)目“電子商務(wù)平臺(tái)優(yōu)化升級(jí)

項(xiàng)目”達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期延長(zhǎng)至?2023?年?12?月?31?日，募集資金投資項(xiàng)目

“藥易達(dá)物流配送體系建設(shè)項(xiàng)目”終止，尚未使用的募集資金合計(jì)?2,541.45?萬(wàn)

元，節(jié)余募集資金?2,564.89?萬(wàn)元（含利益收益）全部永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金，用

于公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

（三）?前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況

截至?2023?年?06?月?30?日止，公司募集資金投資項(xiàng)目未對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換。

????????????????????????使用情況報(bào)告?????第2頁(yè)

四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報(bào)告

（四）?暫時(shí)閑置募集資金使用情況

流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用不超過(guò)人民幣?3,400?萬(wàn)元的閑置募集資金暫時(shí)

補(bǔ)充流動(dòng)資金，用于公司的業(yè)務(wù)拓展、日常經(jīng)營(yíng)等與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使

用，使用期限為自董事會(huì)審議通過(guò)之日起不超過(guò)?12?個(gè)月，并且公司將隨時(shí)根據(jù)

募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展及需求情況及時(shí)將補(bǔ)流的募集資金歸還至募集資金專

項(xiàng)賬戶。該次議案已經(jīng)公司第二屆董事會(huì)?2021?年第八次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)

薦有限責(zé)任公司對(duì)此發(fā)表了明確同意意見(jiàn)。2022?年?1?月?10?日，公司分別將民生

銀行（賬號(hào)?632592797）和招商銀行（賬號(hào)?128905346310701）募集資金專戶中

的?2,560?萬(wàn)元和?870?萬(wàn)元募集資金轉(zhuǎn)移至公司一般戶。公司依照《深圳證券交易

所上市公司自律監(jiān)管指引第?2?號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》相關(guān)規(guī)定，核查

募集資金實(shí)際管理和使用情況時(shí)發(fā)現(xiàn)，因工作人員疏忽，在實(shí)際執(zhí)行上述董事會(huì)

決議的補(bǔ)流事項(xiàng)時(shí)從募集資金專戶轉(zhuǎn)出的補(bǔ)流資金超出審議額度?30?萬(wàn)元。公司

發(fā)現(xiàn)后已經(jīng)及時(shí)將超額轉(zhuǎn)出的?30?萬(wàn)元轉(zhuǎn)回至募集資金專戶。公司已于?2022?年?11

月?25?日將補(bǔ)流的募集資金歸還至募集資金專項(xiàng)賬戶。同時(shí)公司組織財(cái)務(wù)部相關(guān)

人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?2?號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公

司規(guī)范運(yùn)作》及公司《募集資金管理辦法》的學(xué)習(xí)、理解和嚴(yán)格執(zhí)行，嚴(yán)厲杜絕

類(lèi)似情形。

三、?????前次募集資金投資項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益情況

（一）?前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表

截止?2023?年?06?月?30?日，前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)附

表?2。

（二）?前次募集資金投資項(xiàng)目無(wú)法單獨(dú)核算效益的原因及其情況

補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目為無(wú)法單獨(dú)核算效益的項(xiàng)目，因此不適用于效益的核算。

（三）?前次募集資金投資項(xiàng)目的累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益與承諾累計(jì)收益的差

???????????????????????使用情況報(bào)告???第3頁(yè)

四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報(bào)告

??????異情況

不存在前次募集資金投資項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益與承諾累計(jì)收益有差異的情況。

四、????前次募集資金投資項(xiàng)目的資產(chǎn)運(yùn)行情況

不存在以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股份的情況。

五?、?報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出

本報(bào)告于?2023?年?08?月?22?日經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。

附表：1、前次募集資金使用情況對(duì)照表

????????????????????????????四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

???????????????????????使用情況報(bào)告???第4頁(yè)

?????四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

?????截至?2023?年?06?月?30?日止

?????前次募集資金使用情況報(bào)告

?????附表?1

??????????????????????????????????????????????????????????????前次募集資金使用情況對(duì)照表

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????金額單位：人民幣萬(wàn)元

募集資金總額：???????????????????????????????????????????24,947.33?????????????????????已累計(jì)使用募集資金總額：????????????????????????????????????????????????24,658.84

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????各年度使用募集資金總額：????????????????????????????????????????????????24,658.84

變更用途的募集資金總額：???????????????????????????????????????????0.00???????????????????????2021?年：???????????????????????????????????????????????????21,280.94

變更用途的募集資金總額比例：????????????????????????????????????????0.00%???????????????????????2022?年：????????????????????????????????????????????????????2,567.63

投資項(xiàng)目??????????????????????????????????????????????募集資金投資總額?????????????????????????????????????????截止日募集資金累計(jì)投資額

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日

?????????????????????????????????????募集前承諾?募集后承諾投???????????????????????????????募集前承諾投資??????????????????????????????????????實(shí)際投資金額與募集后

序號(hào)??????承諾投資項(xiàng)目???????????實(shí)際投資項(xiàng)目???????????????????????????????????實(shí)際投資金額????????????????????????募集后承諾投資金額?實(shí)際投資金額?????????????????????????????????期（或截止日項(xiàng)目完工程度）

?????????????????????????????????????投資金額???????????資金額???????????????????????????金額?????????????????????????????????????????承諾投資金額的差額

?????????????????合計(jì)???????????????????44,500.00???????24,686.67?????24,658.84???????44,500.00????????24,658.84???24,658.84??????????????-27.83

?????[注?1]?根據(jù)?2022?年?12?月?7?日召開(kāi)第三屆董事會(huì)第四次會(huì)議及第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于部分募集資金投資項(xiàng)目延期、部分募集資金投資項(xiàng)目終止并將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，

?????募集資金投資項(xiàng)目“藥易達(dá)物流配送體系建設(shè)項(xiàng)目”終止，尚未使用的募集資金合計(jì)?2,541.45?萬(wàn)元，節(jié)余募集資金?2,564.89?萬(wàn)元（含利息收益）全部永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金，用于公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

??????????????????????????????????????????????????????????????????使用情況報(bào)告?????????第5頁(yè)

四川合縱藥易購(gòu)醫(yī)藥股份有限公司

截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報(bào)告

附表?2

??????????????????????????????????前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????金額單位：人民幣萬(wàn)元

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????截止日

???????實(shí)際投資項(xiàng)目???????????截止日投資項(xiàng)目累計(jì)產(chǎn)能利??????????????????????最近三年實(shí)際效益

????????????????????????????????????????承諾效益??????????????????????????????累計(jì)實(shí)現(xiàn)效益???????是否達(dá)到預(yù)計(jì)效益

?????????????????????????????用率

??序號(hào)?????????項(xiàng)目名稱?????????????????????????????????????2021?年度???2022?年度???2023.06.30