為什么靈活就業(yè)人員會(huì)成為社會(huì)保險(xiǎn)難以覆蓋的“死角”

2023-08-04 04:07:58 來源：中國青年報(bào)

中國社會(huì)科學(xué)院大學(xué)政府管理學(xué)院教授鄭秉文

外賣小哥、網(wǎng)絡(luò)博主、網(wǎng)約車司機(jī)……伴隨著平臺(tái)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，靈活就業(yè)群體越來越龐大，但不少靈活就業(yè)者卻在社保覆蓋范圍之外，他們的權(quán)益如何保障？對(duì)此，中青報(bào)·中青網(wǎng)記者采訪了中國社會(huì)科學(xué)院大學(xué)政府管理學(xué)院教授鄭秉文。

中青報(bào)·中青網(wǎng)記者：我國目前的社會(huì)保險(xiǎn)有什么特點(diǎn)？對(duì)靈活就業(yè)群體的覆蓋程度如何？

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鄭秉文：通常說的社保指的是包含養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育在內(nèi)的社會(huì)保險(xiǎn)。從覆蓋率來看，醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋率超過了95%，參保人數(shù)超過13.4億人，養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋約10.5億人，失業(yè)和工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)也超兩億。

雖然社保的覆蓋率在逐步提高，但對(duì)不少靈活就業(yè)人員來說，無論是醫(yī)療和養(yǎng)老這樣的大險(xiǎn)種，還是工傷、失業(yè)這樣的小險(xiǎn)種，他們都沒能被覆蓋到。以醫(yī)療保險(xiǎn)為例，參保人數(shù)超過13.4億人，也就是還有五六千萬人沒能被覆蓋，而這部分人大多數(shù)是靈活就業(yè)人員，養(yǎng)老保險(xiǎn)也是同樣的情況。

中青報(bào)·中青網(wǎng)記者：為什么靈活就業(yè)人員會(huì)成為社會(huì)保險(xiǎn)難以覆蓋的“死角”？

鄭秉文：一是與目前的社保制度有關(guān)，以養(yǎng)老保險(xiǎn)為例，它的名義繳費(fèi)率很高，但使用時(shí)間在幾十年之后，會(huì)讓有些人產(chǎn)生“我現(xiàn)在交了這么多錢，不知道未來能領(lǐng)取多少”的擔(dān)憂。

二是與靈活就業(yè)人員的特點(diǎn)有關(guān)，與正規(guī)就業(yè)者相比，靈活就業(yè)人員收入較低、工作穩(wěn)定性較差、工作連續(xù)性較弱，當(dāng)需要在當(dāng)期消費(fèi)與未來消費(fèi)之間作權(quán)衡時(shí)，當(dāng)下面臨的住房、醫(yī)療、教育和生活壓力讓他們更看重當(dāng)下的消費(fèi)，而像社保這類未來消費(fèi)并不急迫，自然就被排在后面。所以在理性權(quán)衡下，他們往往會(huì)選擇不繳費(fèi)，或按最低標(biāo)準(zhǔn)、最短年限來繳，且容易出現(xiàn)斷繳的情況。

中青報(bào)·中青網(wǎng)記者：我們的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，靈活就業(yè)者參保意愿低的主要原因是參保費(fèi)用高，是否可以適當(dāng)降低繳費(fèi)費(fèi)用？

鄭秉文：以養(yǎng)老保險(xiǎn)為例，目前靈活就業(yè)人員以個(gè)人身份參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，是按照當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均工資設(shè)定上下限，允許繳費(fèi)人在社會(huì)平均工資的60%到300%之間選擇繳費(fèi)基數(shù)。

但實(shí)際中確實(shí)有一部分靈活就業(yè)者的收入低于當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均工資的60%，而如果按60%的基數(shù)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，對(duì)他們來說負(fù)擔(dān)過大。所以我個(gè)人認(rèn)為，制度對(duì)低收入人群是有改革空間的，養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納可以更靈活一些。對(duì)于實(shí)際收入低于社會(huì)平均工資60%的靈活就業(yè)人員，適度降低繳費(fèi)基數(shù)，比如再設(shè)立一個(gè)40%的繳費(fèi)檔次供他們選擇，同時(shí)在養(yǎng)老金計(jì)發(fā)公式中增設(shè)一個(gè)較低的待遇檔次，這樣既能最大限度擴(kuò)大覆蓋面，也能在一定程度上緩解靈活就業(yè)群體當(dāng)下的生活壓力。

中青報(bào)·中青網(wǎng)記者：靈活就業(yè)者以個(gè)人身份參保和企業(yè)給職工交的社保有什么不同？在醫(yī)療報(bào)銷和未來養(yǎng)老金領(lǐng)取上有區(qū)別嗎？

鄭秉文：主要的不同體現(xiàn)在繳費(fèi)的費(fèi)率方面。在我國，養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)這3項(xiàng)保險(xiǎn)，是由雇主和雇員共同繳納，工傷保險(xiǎn)是由雇主單方繳納。對(duì)靈活就業(yè)者來說，由于缺少雇主，個(gè)人參加養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)繳納的費(fèi)用就會(huì)高于單位職工，要負(fù)擔(dān)包括雇主承擔(dān)的費(fèi)用。比如，上海規(guī)定靈活就業(yè)人員繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的比例是24%，醫(yī)保的比例是11%。當(dāng)然，農(nóng)民工也可選擇參加老家農(nóng)村的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)。另外，失業(yè)保險(xiǎn)是單位參保，覆蓋職工個(gè)人，不能以個(gè)人名義參保。

醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷的比例是相同的，養(yǎng)老保險(xiǎn)需要至少繳納15年才能在退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金，至于領(lǐng)取多少，看的是替代率，即養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率。退休前每月按3000元的基數(shù)繳費(fèi)，與每月按9000元的基數(shù)繳費(fèi)，未來的養(yǎng)老金待遇是有差異的，同時(shí)繳費(fèi)年限不同，領(lǐng)取的養(yǎng)老金也不同。

中青報(bào)·中青網(wǎng)記者：目前的制度設(shè)計(jì)與靈活就業(yè)者參保的適配度如何？有必要為靈活就業(yè)者設(shè)置專門的參保制度嗎？

鄭秉文：對(duì)靈活就業(yè)者而言，養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)的可及性和便利性比工傷保險(xiǎn)強(qiáng)，根據(jù)個(gè)人情況，可以選擇農(nóng)村的醫(yī)療和養(yǎng)老保險(xiǎn)，也可以選擇城鎮(zhèn)職工醫(yī)療和養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行參保，醫(yī)療的異地報(bào)銷也越來越方便，因此沒有必要單獨(dú)建立專門的制度。適配性比較差的是失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)，但由于靈活就業(yè)者的工作特點(diǎn)，很難判斷其失業(yè)和就業(yè)的狀態(tài)，因此失業(yè)保險(xiǎn)單獨(dú)建立制度的可能性較小。

有必要單獨(dú)建立制度的是工傷保險(xiǎn)。現(xiàn)在不少依托平臺(tái)的外賣員、快遞員，為了搶時(shí)間，時(shí)常面臨較高的職業(yè)傷害風(fēng)險(xiǎn)，由于缺少明確的雇主，他們無法加入傳統(tǒng)的工傷保險(xiǎn)制度中。為改善制度設(shè)計(jì)，很多年前各地開始進(jìn)行工傷保險(xiǎn)改革試點(diǎn)，方向主要有兩個(gè)：一是在傳統(tǒng)的工傷保險(xiǎn)制度里解決無雇主的問題，將平臺(tái)中虛擬的雇主實(shí)體化，另一個(gè)改革方向是傳統(tǒng)工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍不變，對(duì)靈活就業(yè)者單獨(dú)建立一個(gè)新型的商業(yè)保險(xiǎn)，即建立新的職業(yè)傷害險(xiǎn)，與傳統(tǒng)工傷保險(xiǎn)制度并行。我個(gè)人認(rèn)為，將虛擬雇主實(shí)體化是下策，這會(huì)提高平臺(tái)經(jīng)濟(jì)打工人和靈活就業(yè)人員的就業(yè)門檻，影響雇主參加這項(xiàng)制度的積極性，從而產(chǎn)生一些道德風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)最后會(huì)轉(zhuǎn)嫁到“打工人”身上，最終吃虧的還是普通勞動(dòng)者。我傾向在商業(yè)保險(xiǎn)中尋求改革，單獨(dú)建立一套適用于靈活就業(yè)人員的職業(yè)傷害保險(xiǎn)制度。

中青報(bào)·中青網(wǎng)記者：那這會(huì)增加靈活就業(yè)者的負(fù)擔(dān)嗎？

鄭秉文：為靈活就業(yè)人員和平臺(tái)經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員單獨(dú)建立的職業(yè)傷害保險(xiǎn)制度，繳費(fèi)成本不會(huì)增加太明顯，大多數(shù)依托平臺(tái)從業(yè)的靈活就業(yè)人員，他們的薪酬來自訂單接收和訂單結(jié)算，在繳費(fèi)方式上比較靈活，可以通過分?jǐn)偟矫恳粏沃校谄脚_(tái)上自動(dòng)扣除一定的百分比，以很低的繳費(fèi)率積少成多，形成獨(dú)立于傳統(tǒng)工傷制度的資金池，對(duì)個(gè)人來說負(fù)擔(dān)不會(huì)特別重。

中青報(bào)·中青網(wǎng)記者：如何提升社保制度的激勵(lì)性，有哪些改善空間？

鄭秉文：制度改革主要有兩方面。一方面是進(jìn)行參數(shù)調(diào)整，讓替代率與繳費(fèi)率掛鉤得更緊密。以養(yǎng)老金為例，每年養(yǎng)老金的調(diào)整包括定額調(diào)整、傾斜調(diào)整和掛鉤調(diào)整，定額調(diào)整指同一地區(qū)各類退休人員統(tǒng)一增加相同額度的養(yǎng)老金，體現(xiàn)制度的公平性；傾斜調(diào)整是向高齡退休人員和艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)群體進(jìn)行適當(dāng)傾斜，予以照顧，體現(xiàn)制度的再分配；掛鉤調(diào)整是與個(gè)人繳費(fèi)年限、養(yǎng)老金水平雙掛鉤，體現(xiàn)制度的激勵(lì)性。現(xiàn)在越來越多省份，在逐步擴(kuò)大掛鉤部分，激勵(lì)參保人長繳多得，多繳多得。另一方面是結(jié)構(gòu)性的改革。在我國，養(yǎng)老和醫(yī)療都是統(tǒng)賬結(jié)合，即社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合，適當(dāng)提高養(yǎng)老個(gè)人賬戶在退休金領(lǐng)取中的比例，讓制度更有激勵(lì)性和透明性，讓個(gè)人繳的錢成為看得見、摸得著的實(shí)惠，能提升老百姓的獲得感、幸福感、安全感，從而調(diào)動(dòng)靈活就業(yè)人員的參保積極性、繳費(fèi)積極性。

中青報(bào)·中青網(wǎng)見習(xí)記者王志偉來源：中國青年報(bào)

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