(資料圖)

蓋世食品2023年半年度董事會經(jīng)營評述內(nèi)容如下：

一、業(yè)務概要

蓋世食品股份有限公司主營業(yè)務為海洋食品和食用菌食品等預制涼菜的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，致力于打造中國預制涼菜領導品牌。

根據(jù)《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修訂），公司所處行業(yè)為“農(nóng)副食品加工業(yè)（C13）”；根據(jù)《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》國家標準（GB/T4754-2017），公司屬于C1317“蔬菜加工”。

公司是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)，經(jīng)過多年持續(xù)的商業(yè)實踐，形成了具備自身特色的經(jīng)營模式：

（一）采購模式

公司設立采購部，并制定了《采購及供方控制程序》、《采購管理制度》、《供應商認證準入程序》、《供貨商管理辦法》、《供應鏈管理辦法》等規(guī)范性文件，對采購過程進行控制和監(jiān)督。公司業(yè)務部門根據(jù)客戶訂單通過ERP下達銷售訂單，銷售訂單依據(jù)BOM表自動生成物料需求計劃，物料計劃通過MRP軟件進行對庫，從而生成采購計劃，由采購部門執(zhí)行采購計劃。公司采購分為戰(zhàn)略采購和安全庫存采購。戰(zhàn)略采購是根據(jù)市場行情，對市場進行預測，在原料價格最低、質(zhì)量最好時做好戰(zhàn)略原料庫存，以保證在給客戶報價時，掌握主動權。安全庫存采購是根據(jù)客戶往年的訂單情況進行預測，進行安全庫存的準備，或者是根據(jù)客戶的臨時訂單進行臨時采購。

（二）生產(chǎn)模式

公司采用“以銷定產(chǎn)”的生產(chǎn)模式。銷售部門根據(jù)銷售合同和銷售預測制定銷售計劃，各銷售部門進行銷售計劃的匯總，生產(chǎn)部門根據(jù)銷售計劃來制定生產(chǎn)計劃，生產(chǎn)部門根據(jù)自身的生產(chǎn)能力、庫存情況制定具體生產(chǎn)班次，并進行相應的生產(chǎn)調(diào)度、管理和控制，及時處理訂單在執(zhí)行過程中的相關問題，以達到對成本控制、產(chǎn)品質(zhì)量和計劃完成率等方面的考核要求，確保生產(chǎn)計劃順利完成。

（三）銷售模式

公司的銷售模式主要分為合同生產(chǎn)銷售、自有品牌銷售和貿(mào)易銷售三種類型。合同生產(chǎn)銷售模式下，公司向品牌運營商提供產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)和技術服務；自有品牌銷售模式下，公司產(chǎn)品主要通過大型餐飲企業(yè)和食品經(jīng)銷企業(yè)等渠道銷售公司產(chǎn)品；貿(mào)易銷售模式下，公司主要通過購買產(chǎn)品后直接銷售或簡單包裝后對外銷售。

1、合同生產(chǎn)銷售模式

合同生產(chǎn)銷售模式，公司根據(jù)客戶需求特點，通過系統(tǒng)的市場調(diào)研與研發(fā)，向客戶提供產(chǎn)品定位、配方研究及成品生產(chǎn)等全流程服務。

2、自有品牌銷售模式

公司自有品牌銷售模式主要分為經(jīng)銷、直銷和電商三種。直銷客戶以餐飲企業(yè)為主，經(jīng)銷客戶以食品經(jīng)銷企業(yè)為主，電商客戶以京東自營和公司在天貓、淘寶、京東等電商平臺旗艦店鋪所面向的終端網(wǎng)購消費者為主。

3、貿(mào)易銷售模式

貿(mào)易銷售模式，公司主要通過購買產(chǎn)品后直接銷售或簡單包裝后對外銷售。

（四）研發(fā)模式

公司從事海洋食品和食用菌食品等預制涼菜的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司立足自主技術研發(fā)及新產(chǎn)品開發(fā)，具備較強的研發(fā)能力。公司圍繞提升產(chǎn)品質(zhì)量、降低生產(chǎn)成本、開發(fā)新型產(chǎn)品、改進生產(chǎn)工藝等進行持續(xù)技術研發(fā)，并根據(jù)客戶需求以及業(yè)務部門的反饋進行可靠性驗證。公司通過自主研發(fā)、引進海外團隊，消化和再創(chuàng)造國外先進技術，同時與大連工業(yè)大學、國家農(nóng)產(chǎn)品加工技術研發(fā)中心、遼寧省農(nóng)科院等科研院所進行產(chǎn)學研合作，成立聯(lián)合研發(fā)中心。

報告期內(nèi)，公司主要經(jīng)營模式未發(fā)生重大變化。

二、經(jīng)營情況回顧

（一）經(jīng)營計劃

2023年半年度，包括餐飲業(yè)在內(nèi)的大消費行業(yè)迎來復蘇，預制菜產(chǎn)業(yè)快速增長的窗口再次打開，公司緊抓難得的機遇，繼續(xù)深耕預制涼菜細分領域，公司客戶資源非常優(yōu)質(zhì)，增長后勁足，帶來訂單快速增長。針對餐飲消費行業(yè)標準化程度不斷提高的大趨勢，公司引入華為管理體系，向企業(yè)管理要效益，堅持一貫的“降本增效”原則，提高經(jīng)營管理水平以提高公司的市場競爭力。

銷售方面：報告期內(nèi)，得益于餐飲行業(yè)快速復蘇，公司主營業(yè)務繼續(xù)保持增長，2023年1-6月，公司實現(xiàn)營業(yè)收入22,570.92萬元，同比增長28.79%。公司在繼續(xù)與B端核心客戶群體保持穩(wěn)定緊密合作的基礎上，重點布局經(jīng)銷商體系建設，加大電商、短視頻、直播等線上新媒體渠道的投入，構(gòu)建由大客戶部、渠道部和新零售部組成的全新國內(nèi)銷售架構(gòu)，打造新的業(yè)績驅(qū)動。報告期內(nèi)，國內(nèi)銷售現(xiàn)實營業(yè)收入12,930.48萬元，同比增長46.58%，銷售金額和增速超越國際業(yè)務，對國內(nèi)銷售架構(gòu)的調(diào)整初見成效。

生產(chǎn)方面：報告期內(nèi)，因生產(chǎn)訂單飽和，旅順生產(chǎn)基地的生產(chǎn)能力持續(xù)緊張，公司一方面通過生產(chǎn)工藝技術和設備持續(xù)升級改造、增加部分產(chǎn)線的生產(chǎn)班次等措施，發(fā)掘潛在產(chǎn)能，提高產(chǎn)能利用效率。另一方面，全力推進募投項目“年產(chǎn)1.5萬噸預制涼菜智能制造(加工)項目”建設和投產(chǎn)，轉(zhuǎn)移菌類、蔬菜類等產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，緩解大連生產(chǎn)基地產(chǎn)能不足的局面。目前，江蘇蓋世主廠房和綜合樓已建設完成，正在準備竣工驗收，生產(chǎn)設備采購和安裝基本完成，各生產(chǎn)線陸續(xù)進入調(diào)試階段，已取得排污許可證等前置許可手續(xù)，員工招聘等各項準備工作按計劃推進，預計2023年第三季度達到試生產(chǎn)狀態(tài)。

研發(fā)方面：公司立足于預制涼菜的新品及其現(xiàn)代化技術的研發(fā)，搭建體系完整的高效研發(fā)團隊，承擔著預制涼菜高效高質(zhì)工業(yè)化技術項目。承擔國家十四五重點研發(fā)計劃《藻類食品品質(zhì)提升與增值加工關鍵技術研究及集成應用》的子課題，制定《預制涼菜》行業(yè)標準獲得立項，并參與《食品生產(chǎn)質(zhì)量管理數(shù)據(jù)規(guī)范》國家標準的項目。公司研發(fā)了適合未來市場的海藻、食用菌和水產(chǎn)類預制涼菜大單品，引領預制涼菜市場發(fā)展。公司積極申請省級科技獎項，并獲得重要進展。隨著江蘇蓋世“研發(fā)及檢測中心建設項目”建成，公司研發(fā)能力進一步壯大，研發(fā)團隊將圍繞公司戰(zhàn)略目標不斷開拓創(chuàng)新。

（二）行業(yè)情況

中華飲食文化博大精深、源遠流長。隨著人民物質(zhì)精神生活水平的提高，人們對美食健康、安全、美味的要求也越來越高。21世紀以來，隨著人工成本和場地租金的上漲，以及人們對食品安全、食品口味要求的提高，較多中式大型連鎖餐飲減少或停止自己制作涼菜菜品，轉(zhuǎn)為由專業(yè)企業(yè)加工配送，來保證產(chǎn)品質(zhì)量和口味的穩(wěn)定性。

同時，在疫情催化與“懶人經(jīng)濟”概念興起下，推動C端顧客預制菜消費習慣普及，消費者對于便捷生活、安全食物的追求，與預制菜自身具有的方便快捷、優(yōu)質(zhì)口味、選擇性多、健康衛(wèi)生的優(yōu)點以及餐飲企業(yè)連鎖化、降本增效的需求，共同引發(fā)了預制菜行業(yè)的爆發(fā)式增長。

“十四五”規(guī)劃建議提出的以高質(zhì)量發(fā)展為主題，預制涼菜行業(yè)進一步向高端化、品牌化、產(chǎn)業(yè)化目標發(fā)展，通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)增加產(chǎn)業(yè)韌性，以新供給引領新需求的理念促進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和經(jīng)濟體制改革；“十四五”規(guī)劃明確提出了加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，全面促進消費，食品工業(yè)將面臨良好機遇與諸多挑戰(zhàn)。這些政策也推動了冷鏈物流基礎、餐飲供應鏈建設、分銷渠道的完善，產(chǎn)業(yè)環(huán)節(jié)的不斷革新助推預制菜行業(yè)快速發(fā)展。

（1）預制菜行業(yè)發(fā)展情況

我國預制菜起步相對較晚，初期受制于行業(yè)消費者認知不高、餐飲專業(yè)化分工程度低、冷鏈運輸建設不完善等因素，發(fā)展緩慢，直到2014年外賣出現(xiàn)，外賣行業(yè)對效率的追求倒逼上游餐飲縮短制作時間，預制菜行業(yè)進入高速增長階段。而2020年疫情的出現(xiàn)，使得預制菜從2B端開始擴展至2C端，需求呈快速增加。

預制涼菜行業(yè)正逐步朝工業(yè)化、標準化和規(guī)模化生產(chǎn)的方向發(fā)展，推動著行業(yè)的整體技術水平逐漸提高。近年來，包括公司在內(nèi)的一些業(yè)內(nèi)領先企業(yè)開始針對加工過程中人工操作較多的環(huán)節(jié)加大了技改力度，將提高的機械化自動化水平與標準化的操作流程相結(jié)合，從而確保產(chǎn)品品質(zhì)的穩(wěn)定與統(tǒng)一；預制涼菜產(chǎn)品對技術工藝的要求較高，其產(chǎn)品配方、殺菌技術、保質(zhì)期等技術指標對產(chǎn)品的品味、口感、色澤等具有決定性影響；各國設立種種技術堡壘限制國外食品進入本國，保護本國消費者能吃到安全健康的食品，例如美國FDA、歐盟IFS、BRC和水產(chǎn)注冊認證制等，種種技術貿(mào)易指標的要求提高了涼菜加工企業(yè)的進入標準，同時無形中形成了行業(yè)的進入壁壘。

（2）居民收入水平提高，為預制涼菜的消費奠定經(jīng)濟基礎

近年來，我國宏觀經(jīng)濟從高速增長轉(zhuǎn)變?yōu)橹懈咚僭鲩L，國內(nèi)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化，城鎮(zhèn)化進程推進，消費成為需求增長的重要推動力，而居民收入水平的增長是社會消費能力提升的重要支撐，根據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，2016-2022年，我國居民人均可支配收入從23,821元增長至36,883元，年均復合增長率達7.56%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入從2016年的33,616元增長到2022年的49,283元，復合增長率為6.58%。

在收入水平上升的背景下，我國居民人均食品消費支出整體呈上升趨勢。城鎮(zhèn)居民2016年人均食品煙酒消費金額為6,762.40元，2022年則達到了8,958.30元，復合增長率為4.80%；農(nóng)村居民年度人均食品煙酒消費金額在2016年和2022年分別為3,266.10元和5,485.40元，復合增長率為9.03%。

在收入水平上升的背景下，我國居民人均食品消費支出整體呈上升趨勢，飲食結(jié)構(gòu)升級。

（3）人口和消費結(jié)構(gòu)變化，迎來預制涼菜消費加速期

根據(jù)國家第七次全國人口普查公報數(shù)據(jù)，截至2021年，中國人口總數(shù)為14.13億人，2021年的人口增長僅為48萬，全國性的人口增長紅利正在消失。同時，我國獨居人口已經(jīng)接近1億人，達9,200萬，90后外賣訂單65%為一人餐。人口的獨居化使得家庭廚房的功能不斷弱化，預制菜由此產(chǎn)生了極大的發(fā)揮空間。

隨著經(jīng)濟發(fā)展，人民健康意識、食品安全意識不斷提升，飲食結(jié)構(gòu)質(zhì)量有了顯著提高。隨著個人旅行、公務差旅、商務活動、居家消費、休閑娛樂等成為餐飲消費的動因，具備口味獨特、綠色健康和存儲方便特點的預制涼菜，也將突破傳統(tǒng)的家庭餐食范疇，進一步拓展到休閑、自助、宴席、禮品等領域，消費場景多元化，多維營銷模式同步發(fā)展。

客群迭代，年輕消費群體是跟隨著移動互聯(lián)網(wǎng)成長的一代，多數(shù)人會選擇外賣、社區(qū)團購、直播電商等方式購買即食食品等便捷類食品，消費者直接開封即食或簡單烹調(diào)，預制涼菜具備方便食用、存儲安全等優(yōu)勢。中商產(chǎn)業(yè)研究院預測，2022年中國外賣餐飲行業(yè)市場規(guī)模將達9,417.4億元。

（4）餐飲企業(yè)降本提效，需求持續(xù)增加。

餐飲行業(yè)素來有“三高一低”：高食材成本、高人力成本、高房租、低利潤的壓力。2020年疫情以來，餐飲企業(yè)面臨的生存環(huán)境更加困難，餐飲店的平均壽命只有約500天。預制菜能夠幫助餐飲業(yè)降本增效，提升盈利能力，較多中式大型連鎖餐飲企業(yè)正逐漸減少或停止自己制作涼菜，轉(zhuǎn)為由專業(yè)涼菜企業(yè)加工配送，來保證產(chǎn)品質(zhì)量標準化和口味的穩(wěn)定性。根據(jù)中國連鎖經(jīng)營協(xié)會的數(shù)據(jù)，目前，預制菜行業(yè)下游最大的需求來自于餐飲行業(yè)，占比達80%。小吃快餐店、連鎖店、主打外賣的餐飲店、鄉(xiāng)廚、團餐食堂等是預制菜應用的主要場景，多重因素共同驅(qū)動B端預制菜行業(yè)的發(fā)展。

（5）冷鏈物流發(fā)展促進預制涼菜

根據(jù)《“十四五”冷鏈物流發(fā)展規(guī)劃》，到2025年，我國將初步形成銜接產(chǎn)地銷地、覆蓋城市鄉(xiāng)村、聯(lián)通國內(nèi)國際的冷鏈物流網(wǎng)絡，基本建成符合我國國情和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點、適應經(jīng)濟社會發(fā)展需要的冷鏈物流體系，調(diào)節(jié)農(nóng)產(chǎn)品跨季節(jié)供需、支撐預制涼菜等冷鏈產(chǎn)品跨區(qū)域流通的能力和效率顯著提高，對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的支撐保障作用顯著增強。

三、公司面臨的風險和應對措施

質(zhì)量控制風險

公司外銷客戶主要是發(fā)達國家，美國《良好操作規(guī)范以及危害分析和基于風險的預防控制措施》實施后，在生物、化學和物理危害基礎上增加了防止經(jīng)濟欺詐和惡意替換的條款，給公司出口帶來新的風險。同時國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)改革力度較大，消費者近年來對食品安全及權益保護的意識也逐漸加深和增強。食品在被大眾最終消費之前須經(jīng)原料種植、加工、儲運、銷售等多重環(huán)節(jié)，只有對各環(huán)節(jié)進行全面、準確、有效地把控才能確保產(chǎn)品質(zhì)量。公司各類產(chǎn)品生產(chǎn)過程需要經(jīng)過多道生產(chǎn)工序，因此，公司存在各生產(chǎn)環(huán)節(jié)質(zhì)量控制節(jié)點出現(xiàn)疏漏導致產(chǎn)品質(zhì)量問題的可能。公司產(chǎn)品銷售出庫后運輸、裝卸過程需要一定的時間。公司客戶遍布國內(nèi)、日本、美國、歐洲和東南亞等多個國家和地區(qū)，公司無法實現(xiàn)對運輸環(huán)節(jié)和流通渠道的有效管控，如合作方疏忽或出現(xiàn)其他問題影響到產(chǎn)品質(zhì)量，同樣會存在一定質(zhì)量控制風險。

市場競爭加劇風險

目前，韓國、日本等境外及外資企業(yè)對國內(nèi)市場已經(jīng)產(chǎn)生一定的影響，它們在生產(chǎn)管理、質(zhì)量控制、品牌宣傳等方面具有一定的優(yōu)勢。從長遠來看，這些優(yōu)勢將逐步顯現(xiàn)，促使國內(nèi)市場競爭加劇。由于中國的勞動力成本的不斷攀升，原來在中國境內(nèi)從事一些加工行業(yè)的外資企業(yè)紛紛撤資，轉(zhuǎn)向東南亞一些欠發(fā)達地區(qū)，而國內(nèi)行業(yè)成本普遍增加，對國內(nèi)外市場的開拓增加了很大難度。

匯率變動風險

公司產(chǎn)品銷售中出口占了較大比重。2020年、2021年和2022年，公司出口產(chǎn)品銷售收入分別占主營業(yè)務收入的48.20%、54.15%和53.81%。公司出口產(chǎn)品以美元計價為主，匯率的波動將影響公司出口銷售的經(jīng)營業(yè)績。未來人民幣匯率若進一步呈現(xiàn)上升趨勢，將會對公司出口銷售業(yè)務帶來不利影響。

人工成本上升風險

公司所處的食品制造行業(yè)是勞動密集型行業(yè)，人工成本占營業(yè)成本比例較高。2020年、2021年和2022年公司人工成本分別為23,988,550.12元、34,542,305.37元和39,424,289.47元，分別占當期營業(yè)收入的10.96%、10.03%和10.84%，人工成本占營業(yè)成本比例較高。公司業(yè)務規(guī)模不斷擴大，必然會伴隨著員工隊伍的迅速擴大和員工薪酬待遇水平的上升，未來可能會對公司的盈利能力產(chǎn)生一定影響。

關鍵詞：